二、部门决算单位构成
纳入阜新市海州高级中学本级2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.阜新市海州高级中学本级（本级）
第二部分阜新市海州高级中学（本级）2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计3926.83万元，包括：
1.财政拨款收入2524.24万元，占收入总计的64.28%。其中：一般公共预算财政拨款收入2524.24万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入350万元，占收入总计的8.91%。主要是普通高中学费、住宿费等收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余1052.59万元，占收入总计的26.81%。主要是生均经费按学年度分配支出，2022年上半年的留用款，2020年省改善办学条件专项拨款的收入，拨款比较晚当年没有支付。
与上年相比，今年收入减少804.99万元，降低22.64%，主要原因：上年有省改善办学条件专项款，本年没有。
（二）支出总计3591.42万元，包括：
1.基本支出2591.15万元，占支出总计的72.15%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2397.05万元，对个人和家庭的补助支出37.48万元，商品和服务支出156.62万元。
2.项目支出1000.27万元，占支出总计的27.85%。主要包括：商品和服务支出－办公费、差旅费、维修费，资本性支出－办公设备购置等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出增加786.81万元，增长28.05%，主要原因：增加改善办学条件校舍维修和设备购置支出等。
（三）年末结转和结余335.41万元。
主要是由于疫情影响工程进度，专项款没有完全支付的原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少717.18万元，降低68.13%，主要原因：上年结余的改善办学条件专项款用于维修和设备购置。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出3485.62万元，其中：基本支出2485.35万元，项目支出1000.27万元。与上年相比，财政拨款支出增加711.71万元，增长25.66%，主要原因：改善办学条件的维修和设备购置的增加。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的130.16%，其中：基本支出完成年初预算的101.7%，项目完成年初预算的427.1%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出3485.62万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出3281.54万元，占94.15%；社会保障和就业支出3.69万元，占0.1%；住房保障支出200.39万元，占5.75%。
1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）3281.54万元。主要是工资福利、商品和服务、校舍维修、购置等支出，完成年初预算的132.67%，决算数大于年初预算数的原因主要是改善办学条件校舍维修和设备购置，资金是在预算后到位的。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）3.69万元，主要是退休人员取暖费支出，完成年初预算的93.65%，小于预算的原因部分商品服务支出在事业收入中列支。
3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）200.39万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的100%。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，无。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，无。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。
2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。2021年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；
3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2485.35万元，其中：人员经费2402.54万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费82.81万元，主要包括取暖费、其他交通费用。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
无此项支出。
（二）政府采购支出情况。
2021年政府采购支出总额731.8万元，其中：政府采购货物支出462.87万元，政府采购工程支出166.76万元，政府采购服务支出102.15万元。授予中小企业合同金额731.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额731.8万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的36%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的22%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于收学费运送现金、购买办公用品、取送文件、运送教学用品等；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度预算财政拨款支出全面开展绩效自评，涉及预算支出项目2个，涉及资金234.2万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）93分。
（2）部门评价情况。我单位组织对“2021年度高中生均经费”“2021年度中小学、幼儿园安保人员经费”等2个项目开展了部门评价，涉及资金234.2万元。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“2021年度高中生均经费”项目自评综述：年初和全年预算数232.2万元，执行185.5万元。绩效目标完成情况：完成范围内总体运行良好，保障了教育教学、行政管理、后勤服务等各项工作进行，资金用于办公差旅、水电、课改、教材、教具、日常维修维护、师资培训、广告宣传等公用支出。评价得分88分，各项指标完成情况及得分数量指标完成185.5万元，完成80%，分值15分，得分10分，原因是每年的项目资金到位有些晚,数量指标不能全部完成的原因是需要一些资金留在明年春季下学期使用。质量指标完成100%，分值15分，得分15分，时效指标完成得分8分，成本指标得分9分，经济效益指标得分4分，社会效益指标得分10分，生态效益指标得分4分，可持续影响指标得分10分，服务对象满意度得分10分。
发现的主要问题及原因：是生均经费没有当年全部完成,原因是生均经费按年度拨款，学校工作按上下学期安排，另外受疫情影响2020年有结余，需要在2021年支付，所以2021年的经费有结余,需要留用到下学期2022年上半年支付。
下一步改进措施：更加细化的制定年初预算计划,进一步与财政部门沟通，制定可行方案。
（2）“2021年度中小学、幼儿园安保人员经费”项目自评综述：年初和全年预算数2万元，执行2万元。绩效目标完成情况：总体完成情况良好，保安经费进行补充，保障教育教学、行政管理、后勤服务等各项工作进行。评价得分96分，各项指标完成情况及得分数量指标完成2万元，完成100%，分值15分，得分15分，质量指标完成100%，分值15分，得分15分，时效指标完成得分10分，成本指标得分8分，经济效益指标得分3分，社会效益指标得分10分，生态效益指标得分5分，可持续影响指标得分10分，服务对象满意度得分10分。
在“2021年度中小学、幼儿园安保人员经费”项目执行中，暂时没有发现问题。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位，普通高中的高中学费、住宿费和事业单位房屋出租出借、资产处置等收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生
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